국내투자 ISA, 2024년부터 비과세 한도 1000만원으로 확대!

2024년부터 국내투자 ISA의 비과세 한도가 1000만 원으로 확대됩니다. 이는 기존 500만 원에서 2배가량 늘어난 규모로, 국내 투자자들에게 큰 절세 혜택을 제공할 것으로 기대됩니다.

 

Contents

01

ISA란 무엇인가?

02

ISA 비과세 한도 확대의 의미

03

ISA 비과세 한도 확대의 대상

04

ISA 비과세 한도 확대의 방법

05

ISA 비과세 한도 확대의 유의사항

쉬운 경제 내용

1. ISA란 무엇인가?

 

 

 

 

 

 

ISA는 Individual Saving Account의 약자로, 개인종합자산관리계좌를 말합니다. 2016년 3월부터 시행된 ISA는 하나의 계좌로 예금, 적금, 펀드, ELS, ETF 등 다양한 금융상품을 담을 수 있는 금융상품입니다.

ISA의 주요 특징은 다음과 같습니다.

• 다양한 금융상품을 담을 수 있다. ISA는 예금, 적금, 펀드, ELS, ETF 등 다양한 금융상품을 담을 수 있습니다. 이는 투자자의 투자 성향과 목적에 따라 다양한 투자 포트폴리오를 구성할 수 있도록 합니다.
• 세제 혜택이 있다. ISA는 국내 상장주식의 매매차익에 대해 비과세 혜택을 제공합니다. 또한, 중도 해지 시에도 손익통산을 통해 절세가 가능합니다.
• 가입 대상이 제한적이다. ISA는 만 19세 이상이면서 금융소득 종합과세 대상이 아닌 사람이 가입할 수 있습니다.

ISA는 투자자들에게 다양한 투자 기회와 세제 혜택을 제공하는 유익한 금융상품입니다.

ISA의 종류

ISA는 크게 일임형, 신탁형, 중개형 세 가지로 나뉩니다.

• 일임형 ISA는 투자자가 일임회사에 투자자금을 맡기고, 일임회사가 투자자의 투자 성향과 목적에 맞게 투자를 운용하는 상품입니다.
• 신탁형 ISA는 신탁회사가 투자자금을 신탁받아 투자하는 상품입니다.
• 중개형 ISA는 투자자가 직접 투자상품을 선택하여 투자하는 상품입니다.

ISA의 종류는 투자자의 투자 성향과 투자 경험에 따라 선택할 수 있습니다.

ISA의 세제 혜택

ISA의 가장 큰 장점은 국내 상장주식의 매매차익에 대해 비과세 혜택을 제공한다는 것입니다. 이는 국내 주식 투자의 가장 큰 부담인 양도소득세를 절감할 수 있는 좋은 기회입니다.

또한, 중도 해지 시에도 손익통산을 통해 절세가 가능합니다. 손익통산이란, ISA 내에서 발생한 손익을 합산하여 과세하는 방식입니다. 따라서, 손실이 발생한 금융상품을 매도하고 이익이 발생한 금융상품을 매수하는 경우, 손실을 이익으로 상쇄하여 과세 부담을 줄일 수 있습니다.

 

2. ISA 비과세 한도 확대의 의미

 

 

 

 

 

 

2024년부터 국내투자 ISA의 비과세 한도가 500만원에서 1000만 원으로 확대됩니다. 이는 기존의 2배에 달하는 규모로, 국내 투자자들에게 큰 절세 혜택을 제공할 것으로 기대됩니다.

ISA 비과세 한도 확대의 의미는 다음과 같습니다.

• 투자자들의 절세 부담 완화

국내 주식 투자의 가장 큰 부담은 양도소득세입니다. 기존에는 국내투자 ISA를 통해 연간 최대 500만 원까지의 국내 상장주식 매매차익에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있었습니다. 그러나, 이번 비과세 한도 확대로 인해 연간 최대 1000만 원까지의 비과세 혜택을 받을 수 있게 되었습니다. 이는 투자자들의 절세 부담을 크게 완화할 것으로 기대됩니다.

• 투자자들의 자산 형성 지원

ISA는 국내 주식 투자에 대한 절세 혜택을 제공하는 상품입니다. 따라서, 비과세 한도 확대는 국내 주식 투자를 통해 자산을 형성하고자 하는 투자자들에게 큰 도움이 될 것입니다.

• 증권시장 활성화

ISA는 국내 상장주식의 매매를 활성화하는 데에도 기여할 것으로 기대됩니다. ISA를 통해 국내 주식 투자에 대한 절세 혜택을 받을 수 있게 되면, 투자자들이 국내 주식 투자에 대한 관심을 더 많이 갖게 될 것입니다. 이는 증권시장의 활성화로 이어질 것으로 예상됩니다.

ISA 비과세 한도 확대는 투자자들에게 큰 절세 혜택을 제공함으로써, 투자자들의 자산 형성을 지원하고 증권시장을 활성화하는 데 기여할 것으로 기대됩니다.

ISA 비과세 한도 확대의 효과는 다음과 같이 분석할 수 있습니다.

• 투자자들의 절세 부담 완화 효과

ISA 비과세 한도 확대로 인해 투자자들은 연간 최대 500만원에서 1000만 원으로 확대된 비과세 한도 내에서 발생한 국내 상장주식의 매매차익에 대해 세금을 내지 않아도 됩니다. 이는 투자자들의 절세 부담을 크게 완화할 것입니다.

예를 들어, 연간 1000만원의 국내 주식 매매차익을 올린 투자자의 경우, 기존에는 15.4%의 양도소득세를 부담해야 했지만, 비과세 한도 확대로 인해 0%의 세금을 부담하게 됩니다. 이는 투자자 입장에서는 154만 원의 세금을 절감할 수 있는 효과가 있습니다.

• 투자자들의 자산 형성 지원 효과

ISA 비과세 한도 확대는 투자자들의 자산 형성에 직접적인 도움이 될 것입니다. ISA는 국내 주식 투자에 대한 절세 혜택을 제공하는 상품이기 때문에, ISA를 통해 투자자들은 국내 주식 투자를 통해 발생한 수익을 더 많이 확보할 수 있습니다.

예를 들어, 연간 1000만원의 국내 주식 투자 수익을 올린 투자자의 경우, 기존에는 154만 원의 양도소득세를 부담해야 했지만, 비과세 한도 확대로 인해 0%의 세금을 부담하게 되면, 투자자가 확보할 수 있는 수익은 154만 원 증가하게 됩니다. 이는 투자자 입장에서는 자산 형성에 큰 도움이 될 것입니다.

• 증권시장 활성화 효과

ISA 비과세 한도 확대는 증권시장의 활성화에도 기여할 것으로 기대됩니다. ISA는 국내 상장주식의 매매를 활성화하는 데에도 기여하기 때문입니다.

ISA를 통해 투자자들은 국내 주식 투자에 대한 절세 혜택을 받을 수 있게 되면, 투자자들이 국내 주식 투자에 대한 관심을 더 많이 갖게 될 것입니다. 이는 증권시장의 활성화로 이어질 것으로 예상됩니다.

예를 들어, ISA 비과세 한도 확대로 인해 투자자들이 국내 주식 투자에 대한 관심이 증가하여, 국내 주식 시장의 거래량이 증가하게 된다면, 이는 증권시장의 활성화로 이어질 것입니다.

ISA 비과세 한도 확대는 투자자들에게 큰 절세 혜택을 제공함으로써, 투자자들의 자산 형성을 지원하고 증권시장을 활성화하는 데 기여할 것으로 기대됩니다.

 

3. ISA 비과세 한도 확대의 대상

 

 

 

 

 

 

2024년부터 확대되는 ISA 비과세 한도는 모든 ISA 가입자에게 적용됩니다. ISA 가입 대상은 다음과 같습니다.

• 만 19세 이상
• 금융소득 종합과세 대상이 아닌 자

금융소득 종합과세 대상은 다음과 같습니다.

• 종합소득 2천만원 이상인 자
• 종합소득 1천500만원 이상이고, 금융소득이 2천만 원 이상인 자

ISA 비과세 한도 확대의 대상은 다음과 같습니다.

• 만 19세 이상
• 금융소득 종합과세 대상이 아닌 자

따라서, 만 19세 이상이고, 금융소득 종합과세 대상이 아닌 모든 사람은 ISA 비과세 한도 확대의 혜택을 받을 수 있습니다.

ISA 비과세 한도 확대의 대상이 되는 대표적인 유형은 다음과 같습니다.

• 직장인
• 학생
• 주부
• 프리랜서
• 사업자

ISA 비과세 한도 확대는 모든 ISA 가입자에게 적용되기 때문에, 많은 투자자들이 혜택을 받을 것으로 예상됩니다.

ISA 비과세 한도 확대의 대상이 되는지 여부는 다음과 같은 방법으로 확인할 수 있습니다.

• 국세청 홈택스 > 조회/발급 > 종합소득세 신고안내서

국세청 홈택스에 접속한 후, 조회/발급 > 종합소득세 신고안내서를 선택하면, 종합소득세 신고안내서를 발급받을 수 있습니다. 종합소득세 신고안내서에는 금융소득 종합과세 대상 여부가 표시되어 있습니다.

ISA 비과세 한도 확대의 대상이 되는 경우, ISA 계좌를 개설하고, 비과세 한도 내에서 국내 상장주식을 매매하여 절세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

4. ISA 비과세 한도 확대의 방법

 

 

 

 

 

 

 

2024년부터 확대되는 ISA 비과세 한도는 다음과 같은 방법으로 적용됩니다.

• 신규 가입자

신규 가입자는 2024년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 ISA 계좌를 개설하고, 비과세 한도 내에서 국내 상장주식을 매매하면, 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

• 기존 가입자

기존 가입자는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 비과세 한도 내에서 국내 상장주식을 매매하면, 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 또한, 2023년도에 발생한 국내 상장주식의 매매차익에 대해서도 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

ISA 비과세 한도 확대의 방법은 다음과 같습니다.

1. ISA 계좌 개설

ISA 비과세 혜택을 받기 위해서는 먼저 ISA 계좌를 개설해야 합니다. ISA 계좌는 금융투자회사, 증권회사, 보험회사, 자산운용회사 등에서 개설할 수 있습니다. ISA 계좌 개설 시에는 만 19세 이상이고, 금융소득 종합과세 대상이 아닌지 여부를 확인해야 합니다.

1. 비과세 한도 내에서 국내 상장주식 매매

ISA 계좌를 개설한 후에는 비과세 한도 내에서 국내 상장주식을 매매하면 됩니다. ISA 비과세 한도는 연간 최대 1000만 원입니다.

1. 세금 신고

ISA 비과세 혜택을 받으려면, 매년 5월에 종합소득세 신고 시 ISA 계좌의 손익을 신고해야 합니다. ISA 계좌의 손익은 ISA 계좌 내에서 발생한 모든 손익을 합산하여 계산합니다.

ISA 비과세 한도 확대를 통해 투자자들은 국내 주식 투자를 통해 발생한 수익을 더 많이 확보할 수 있게 되었습니다. ISA 비과세 한도 확대의 혜택을 받기 위해서는 ISA 계좌를 개설하고, 비과세 한도 내에서 국내 상장주식을 매매해야 합니다.

 

5. ISA 비과세 한도 확대의 유의사항

 

 

 

 

 

 

 

ISA 비과세 한도 확대는 투자자들에게 큰 절세 혜택을 제공하는 정책이지만, 몇 가지 유의사항을 확인해야 합니다.

첫째, ISA 비과세 한도는 연간 최대 1000만 원입니다. 따라서, ISA 비과세 한도 내에서 국내 상장주식을 매매해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

둘째, ISA 비과세 혜택은 5년간 유지해야 합니다. ISA 계좌를 중도 해지하면, 중도해지 시점까지 발생한 수익에 대해 과세됩니다.

셋째, ISA 비과세 혜택은 국내 상장주식에만 적용됩니다. ISA 계좌에 예금, 적금, 펀드, ETF 등 기타 금융상품을 담으면, 비과세 혜택을 받을 수 없습니다.

넷째, ISA 비과세 혜택은 손익통산이 적용됩니다. ISA 계좌 내에서 발생한 손익을 합산하여 과세합니다. 따라서, 손실이 발생한 금융상품을 매도하고 이익이 발생한 금융상품을 매수하는 경우, 손실을 이익으로 상쇄하여 과세 부담을 줄일 수 있습니다.

ISA 비과세 한도 확대를 통해 투자자들은 국내 주식 투자를 통해 발생한 수익을 더 많이 확보할 수 있게 되었습니다. 그러나, ISA 비과세 한도 확대의 혜택을 받기 위해서는 몇 가지 유의사항을 확인해야 합니다.

ISA 비과세 한도 확대의 유의사항을 요약하면 다음과 같습니다.

• 연간 최대 1000만 원까지만 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
• 5년간 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
• 국내 상장주식에만 비과세 혜택이 적용됩니다.
• 손익통산이 적용됩니다.

ISA 비과세 한도 확대의 혜택을 받기 위해서는 ISA 계좌 개설 시 유의사항을 꼼꼼히 확인하고, 비과세 한도 내에서 국내 상장주식을 매매해야 합니다.

 

summary⌛

1. ISA란 무엇인가?

국내 주식 투자의 절세 혜택을 제공하는 금융상품


2. ISA 비과세 한도 확대의 의미

투자자들의 절세 부담 2배 완화!


3. ISA 비과세 한도 확대의 대상

모든 투자자, 1000만원까지 절세 가능


4. ISA 비과세 한도 확대의 방법

계좌 개설 후 1000만원까지 국내 주식 매매


5. ISA 비과세 한도 확대의 유의사항

5년 유지, 국내 상장주식만 해당

 

함께 보면 좋은 글

2024.01.29 - [경제] - 단기납 종신보험 환급률 줄줄이 인하? 꼭 알아야 할 5가지 정보

단기납 종신보험 환급률 줄줄이 인하? 꼭 알아야 할 5가지 정보

2024.01.29 - [경제] - KB손해보험·KB국민은행, 최고 연 8% 금리 주는 ‘KB차차차 적금’ 출시

KB손해보험·KB국민은행, 최고 연 8% 금리 주는 ‘KB차차차 적금’ 출시